现金流的有效管理及控制

倡导企业资金管理的最新理念，明确资金管理的核心地位;

教会您使用三张表单来理清资金管理思路、规划资金方案;

重点掌握资金管理策略和方法，确保资金安全、使用高效;

掌握财务驱动业务管控资金的方法，能熟练运用管控手段。

第一部分：理念篇：六大理念，走出误区(资金管理为什么效果不好?带你走出资金管理的重大误区!)

企业管理的目标?

财务管理的目标?

资金管理管什么?

职能部门管什么?

职能部门缺什么?

最终谜底是什么?

思考：六大理念对财务部门管控资金的启示?

第二部分：方法篇：用好三张表单，理清管理思路(不是通常所说的三大会计报表哦)

贷款信息表：

运用贷款信息表做好四件事，让您远离财务风险----资金规划、融资弹性、贷款结构、融资成本

案例：你能发现这家公司在资金筹集方面的问题吗?如何有效解决?

案例：你会测算融资综合成本吗?你会据此帮企业提供决策建议吗?

现金流量表：

通过对现金流入、流出以及差异分析，调度每月资金收支活动，真正做到“手中有粮，心中不慌。”

案例：哪些企业的现金流容易出问题?您企业有没有中招?

资金分析表：

设计一张资金分析表作为沟通依据，及时掌握资金动态，敏锐发现资金异常，轻松应对资金困局。

总额分析(资金投放)、结构分析(经营质量)、效率分析(资金效率)、大单分析(主要矛盾)、

比较分析(同期、预算、行业、先进)、趋势分析、成长分析……

案例：大客户量上虽好质上未必!

分享：一分钟洞察企业经营本质!

第三部分：策略篇：资金筹集策略和资金投放使用策略 (投放使用策略为重中之重)

资金筹集策略

捕捉融资变化趋势?

信贷审核五大要素?

融资七个节点控制?

案例：如何确定合理的货币资金持有量和贷款规模?

案例：银行是如何审核客户、如何评定信用等级的?

案例：流动比率和速动比率越高，债权越有保障吗?

资金投放策略

应收账款：

① 针对已经逾期的应收账款，如何制定催收策略?

客户是还款意愿不足还是还款能力不够? 搞清楚拖欠货款的真实原因至关重要!

案例：放水养鱼策略(针对还款能力不足的客户)(为何客户承诺变成一张废纸)

案例：改变意愿策略(针对还款意愿不够的客户)(只要他有钱就一定能要回来)

 案例：催收货款三十六计如 攻其软肋、死缠烂打、投其所好、间谍计、美人计等

总结：催收逾期货款九阴真经---搞清九问，战无不胜(可作为各公司催账模版)

② 针对还未逾期的应收账款，如何进行日常管控?

企业在合同管理中，收款环节的条款不合理现象和缺乏操作性您关注到了吗?

信用额度控制是普遍应用的应收账款事前管控手段，分享老师信用管理经验!

对账函(对账单)的重要性您真的了解吗?如何用催款函保障债权的有效性?

各公司在应收账款管理环节普遍确实收款管理!如何实施货款到期前的管控?

案例：信用卡管控机制带给我们的思考和借鉴有哪些?(应收账款管理标杆)

③ 实战演练：请思考对业务员的应收账款管理机制?

请思考对质保金的应收账款管理办法?

请思考对业务员收款舞弊的预防措施?

库存资金：

谁是库存管理的罪魁祸首?

库存管理的三大控制目标?

战术层面解决之道：先进先出原则如何落地、库存总额控制的关键、积压物资处理机制。

战略层面预防之道：季节性波动、升级与换代、差异化战略、产品复杂度、产供销协调。

库存管理中的长鞭(牛鞭)效应及应对措施。

 案例：大单来了，接还是不接?(请从库存控制和采购安排及销售谈判综合规划提建议)

案例：某公司实行采购绩效管理对库存控制带来的灾难性后果，财务如何提供决策支持?

采购付款：

签订采购合同的注意事项;

应付账款管理的经验之道;(营运资本管控的一个重点)

采购管理的两个关键之处;(供应商寻源、 价格控制)

 控制和降低采购成本的有效方法推荐;

案例：报价依据及分解报价表的应用?

案例：预付账款问题剖析和财务对策?

长期资产：

 轻资产管理模式：笑脸和哭脸

轻资产运营关键：租赁和外包

重资产运营四大特征

重资产运营五大建议

案例：顾客满盈之后带来的困惑?

案例：财务应如何介入重大决策?

切换思维：

互联网时代的销售模式和推广模式创新;

互联网之前的传统商业逻辑和资金管控;

互联网时代的商业逻辑颠覆和资金管控;

案例：传统企业玩转新媒体的四大招数。

费用控制：

费用控制的两种思路：错误观、正确观;(投入产出比)

预算管理是费用控制的必由之路;(职业生涯的金字塔)

分享：我如何管控人力资源成本?

案例：学华为如何控制成本费用?

案例：学史玉柱如何控制广告费?

绩效管理策略

本质特征：结果导向PK过程导向;绩效考核PK绩效管理。

流程控制：掌握绩效管理的两个关键要点和六大控制流程。

财务接轨：绩效管理每一个环节如何与财务管理无缝连接?

实战案例：海信的年薪否决制、宜家的降成本之道、公牛队激励创新的威力。

制度管理策略

构成体系：资金管理制度体系的六大构成(应收、存货、投资、预算……);

实践总结：管理的六字要诀及其在财务管理中的应用，迅速提升管理技能!

难点剖析：如何解决制度管理中常见的 “一管就死、一放就乱” 的顽疾?

管理策略：制度管理的六大注意事项 (也是制度管理落到实处的关键点);

案例分享：以应收账款管理办法为例，分享、借鉴制度管控资金的高效性;

思路调整：分析两种典型管控思路的利弊得失，提供切实可行的操作建议。